España se mantiene entre los países europeos con mayor presión fiscal sobre empresas, especialmente para pymes y autónomos, según un análisis de Quantax que apunta al peso de las cotizaciones empresariales, la complejidad normativa y la falta de planificación fiscal como factores clave para los pequeños negocios.
España, entre los países con mayor carga fiscal empresarial
España se mantiene entre los países europeos con mayor presión fiscal sobre empresas, especialmente para pymes y autónomos.
Este contexto está marcado por el incremento del control tributario, las nuevas obligaciones digitales y una creciente complejidad normativa.
Según datos analizados por Quantax, plataforma de defensa fiscal automatizada para pymes y autónomos, España no es el país con más impuestos de Europa. Sin embargo, se sitúa en una posición media-alta en carga fiscal efectiva frente a las principales economías de la Unión Europea.
De acuerdo con el informe Competitividad fiscal empresarial 2025, elaborado por el Instituto de Estudios Económicos y Tax Foundation, España es el tercer país de la Unión Europea donde mayor peso tienen las cotizaciones empresariales sobre el total de la recaudación fiscal.
En concreto, estas cotizaciones representan el 25,8%, solo por detrás de Estonia y República Checa. Esta cifra se sitúa muy por encima de la media europea, que alcanza el 17,9%.
La contribución fiscal de los negocios españoles
El análisis también recoge que la contribución fiscal total de los negocios españoles representa el 17,8% del PIB.
Esta cifra supera la media europea, situada en el 14,8%.
Con estos datos, España se sitúa entre los países que más han aumentado los impuestos sobre las empresas en la última década.
El reto no es solo cuánto se paga
Más allá del nivel impositivo, Quantax señala que el problema real no reside únicamente en cuánto se paga.
La dificultad también está en cómo se gestiona y optimiza la fiscalidad.
La plataforma subraya que España presenta una elevada complejidad normativa y carga administrativa, colocándose por encima de la media europea.
Además, una de las principales diferencias entre España y otros mercados se encuentra en la falta de planificación fiscal.
Muchas pymes y autónomos gestionan todavía sus obligaciones de forma reactiva. Esta situación puede provocar errores que derivan en deducciones que no se aplican, gastos registrados de forma incorrecta, estructuras fiscales ineficientes y una menor optimización del IVA y otros incentivos.
La planificación fiscal, clave para evitar sobrecostes
Álvaro Pascual, CEO y cofundador de Quantax, sostiene que no siempre se paga más en España por tipo nominal.
Sin embargo, considera que es más fácil acabar pagando de más si no existe planificación continua.
También señala que el sistema penaliza especialmente al pequeño negocio que no dispone de visibilidad o acompañamiento tecnológico ante las nuevas actualizaciones.
En este escenario, la transformación digital puede marcar la diferencia en cuota de mercado, rentabilidad y acceso a financiación.
Digitalización fiscal y nuevas obligaciones
España ha avanzado en la digitalización mediante iniciativas como la facturación electrónica, que será obligatoria a partir de 2027.
También se han incorporado sistemas de reporting fiscal automatizado y nuevos instrumentos de control como VeriFactu.
Sin embargo, esta evolución no siempre se traduce en una mayor facilidad operativa para pymes y autónomos.
Francisco de las Heras, CFO y cofundador de Quantax, explica que España está alineada con las tendencias europeas hacia una fiscalidad digitalizada, automatizada y controlada en tiempo real.
No obstante, considera que todavía existe una simplificación insuficiente para los pequeños negocios, que siguen rezagados en la adopción de tecnologías clave.
Europa avanza hacia una fiscalidad más automatizada
La política fiscal europea avanza hacia una mayor automatización del cumplimiento tributario.
También se orienta hacia la digitalización integral del IVA, el reporting en tiempo real y la armonización progresiva de obligaciones fiscales.
Entre las iniciativas destacadas se encuentra VAT in the Digital Age, conocida como ViDA.
En este contexto, Quantax considera que la tecnología será clave para que pymes y autónomos puedan adaptarse a un entorno fiscal cada vez más exigente.
Álvaro Pascual concluye que la fiscalidad europea avanza hacia un modelo con menos margen para improvisar y más necesidad de planificación estructurada.
Según señala, la automatización ya no es una ventaja competitiva, sino una necesidad operativa.
Quantax y la defensa fiscal automatizada
Quantax fue fundada por Álvaro Pascual y Francisco de las Heras, emprendedores con experiencia en proyectos de tecnología aplicada a la empresa.
La compañía se presenta como la primera plataforma que utiliza inteligencia artificial para ofrecer defensa fiscal automatizada a pymes y autónomos.
Su objetivo es convertir la tecnología en un escudo fiscal para proteger a pequeñas empresas y profesionales independientes frente a errores, sobrecostes y complejidad burocrática.
La tecnología de Quantax analiza deducciones legales, estructuras fiscales y opciones disponibles para optimizar la carga tributaria y evitar que pymes y autónomos paguen de más.
